Estruture sua holding com planejamento e governança
Atuamos na constituição e contabilidade de holdings familiares, patrimoniais e de participação. Cuidamos da integralização de bens, planejamento sucessório, ITCMD, distribuição de lucros isenta e da governança que mantém o patrimônio organizado entre gerações.
- Holding patrimonial e familiar
- Planejamento sucessório (ITCMD)
- Integralização de imóveis
- Distribuição de lucros isenta
O que entregamos para holdings
- Diagnóstico patrimonial e sucessório
- Constituição da holding (estrutura ideal)
- Integralização de imóveis e participações
- Acordo de sócios e governança familiar
- Apuração e distribuição de lucros
Holding mal estruturada custa caro — em vida ou no inventário.
Imóveis integralizados sem avaliação adequada, omissão de ITBI na transferência, doações de quotas sem cálculo de ITCMD, falta de acordo de sócios gerando disputa familiar, regime tributário escolhido sem comparar holding × pessoa física e ausência de governança são os erros que transformam patrimônio em problema. Estruturamos holding com técnica e perspectiva sucessória.
- Imóveis integralizados sem avaliação adequada
- ITBI omitido na transferência de bens
- Doação de quotas sem cálculo de ITCMD
- Sem acordo de sócios — disputa familiar latente
- Regime tributário escolhido sem comparativo
- Holding sem governança (sem reuniões, sem atas)
O que está incluso no atendimento
Diagnóstico patrimonial
Mapeamento de bens, participações, herdeiros e cenário sucessório.
Constituição e integralização
Estrutura societária, integralização de imóveis e participações com tratamento tributário.
Governança familiar
Acordo de sócios, conselho de família e protocolo de decisão entre gerações.
Operação contábil
Apuração de receitas (aluguéis, dividendos), distribuição isenta e DIRF/DIRPF dos sócios.
Como conduzimos o atendimento
1. Diagnóstico
Mapeamento de bens, participações, herdeiros e objetivos sucessórios.
2. Recomendação técnica
Estrutura societária, regime tributário, plano de integralização e cronograma de doações.
3. Implantação
Constituição da holding, integralização de bens, registro em cartório e onboarding na Phinan.Hub.
4. Operação contínua
Apuração trimestral, distribuição de lucros, governança e revisão anual.
Perguntas comuns
Quando vale a pena montar uma holding patrimonial?+
Quando o patrimônio (imóveis, participações em empresas, investimentos) é relevante e há mais de um herdeiro ou interesse em organizar a sucessão. Os ganhos típicos: redução de ITCMD em vida (vs. inventário), distribuição de lucros isenta de IR, blindagem profissional e governança familiar formalizada.
Como funciona a integralização de imóveis?+
O imóvel é transferido da pessoa física para a holding como capital social. A operação é, em regra, isenta de ITBI quando a holding tem como objeto principal a administração de bens próprios. Exige laudo de avaliação, alteração contratual e averbação na matrícula. Cuidamos de cada etapa.
Holding paga menos imposto sobre aluguel?+
Em geral, sim. Pessoa física paga até 27,5% de IR sobre aluguel (carnê-leão). Holding em Lucro Presumido paga aproximadamente 11,33% sobre receita de locação (IRPJ + CSLL + PIS + COFINS), mais a distribuição de lucros aos sócios é isenta de IRPF. Diferença significativa para patrimônios maiores.
Holding evita inventário?+
Não evita por completo, mas reduz drasticamente. Bens já transferidos para a holding em vida (via integralização e doação de quotas com reserva de usufruto) saem do inventário. Sobram apenas as quotas remanescentes em nome do titular — processo muito mais ágil e barato que inventariar imóveis individuais.
Vocês fazem o lado jurídico também?+
Trabalhamos com escritórios jurídicos parceiros para o lado contratual (acordo de sócios, contrato social, atas, doação com reserva de usufruto). A Phinan cuida da parte contábil, tributária e da operação contínua da holding. Coordenamos as duas frentes para entregar a estruturação completa.
Seu patrimônio está organizado para a próxima geração?
Marcamos uma conversa de 30 minutos, mapeamos seus bens e apresentamos por escrito a estrutura de holding mais eficiente para seu caso.
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